En Costa Rica la Sala Constitucional falló a favor del Observatorio Ciudadano de Transparencia Fiscal, institución que presentó un recurso por medio del cual pretende obtener información de cuántas personas físicas aparecen como dueñas de acciones.
Luego que el Observatorio solicitara ante el Ministerio de Hacienda información estadística que se pueda obtener del Registro de Accionistas y Beneficiarios Finales (RABF), las autoridades se negaron.
Un proyecto de ley aprobado en Comisión Legislativa crea el registro de accionistas al que tendría acceso irrestricto la autoridad tributaria.
El objetivo principal del proyecto contra el fraude fiscal es permitir a la Dirección General de Tributación embargar bienes y cuentas bancarias de los contribuyentes calificados como morosos, con la orden de un juez. Los embargos se podrían extender por un plazo hasta de dos años.
El convenio firmado por la administración Solís para intercambiar información tributaria con Italia aún debe ser aprobado por la Asamblea Legislativa.
Del comunicado del Ministerio de Hacienda:
Representantes de los Gobiernos de Costa Rica e Italia firmaron este viernes un acuerdo que permitirá el intercambio de información de carácter tributario entre ambos países.
La presión que ejerce el entorno internacional sobre Panamá lo obliga finalmente a realizar acuerdos de intercambio de información fiscal, destacando el que firmaría con Colombia por sus implicaciones negativas para la banca panameña.
El artículo en Prensa.com reseña que "... Según la Superintendencia de Bancos de Panamá, al cierre de 2015, los depósitos en el centro bancario internacional de Panamá procedentes de Colombia sumaban $6 mil 251 millones, siendo el país suramericano, el principal de la plaza con fondos de origen extranjero."
La principal gremial del sector privado de Costa Rica aceptó conformar un equipo técnico en conjunto con el gobierno para crear una base de datos de accionistas de las empresas.
La Unión Costarricense de Cámaras y Asociaciones de la Empresa Privada (Uccaep) acordó con el Gobierno de la República conformar un equipo de trabajo (entre expertos tributarios e informáticos) que evalúe las condiciones para crear una base de datos de accionistas, informó Nacion.com.
El convenio prevé el intercambio de información de cuentas financieras, incluyendo saldos, intereses, dividendos y ganancias de ventas de activos financieros, tanto para personas físicas como jurídicas.
Del comunicado del Ministerio de Hacienda de Costa Rica:
COSTA RICA SUSCRIBIÓ ACUERDO MULTILATERAL DE INTERCAMBIO AUTOMÁTICO DE INFORMACIÓN DE LA OCDE
El Proyecto de Ley presentado por el Gobierno hacer del dominio público los nombres de personas y empresas que estén en mora en el pago de impuestos.
La iniciativa de ley es promovida por el Frente Amplio en la Asamblea Legislativa costarricense y cuenta con apoyo de diputados de distintas bancadas e incluso del Ejecutivo.
Según la reforma, “será de acceso público la información sobre los nombres de las personas físicas y jurídicas que tienen deudas tributarias con la Hacienda Pública, y el monto de dichas deudas”, informó Nacion.com.