Con la entrada nuevamente en vigencia de la norma sobre Precios de Transferencia, las empresas deben tomar en cuenta todos sus requerimientos para evitar sanciones y ajustes a la renta.
La normativa vigente desde el 1 de enero solicita al contribuyente demostrar y justificar adecuadamente "... los importes de los pagos efectuados y/o los márgenes de beneficios en sus transacciones con partes relacionadas", con el objetivo de garantizar la libre competencia y la recaudación de los impuestos.
El decreto sometido a consulta pública por la Dirección General de Tributación de Costa Rica obliga a las sociedades mercantiles a brindar información sobre sus socios y la composición de su capital social.
Actualmente se dispone de un periodo de 10 hábiles para que las sociedades que no estén de acuerdo con el borrador del decreto puedan pronunciarse y hacer observaciones.
Dicom, división de Equifax, recibió la autorización para reanudar sus operaciones en el país, luego de haber sido suspendida semanas atrás por supuestos incumplimientos.
Del comunicado de la Superintendencia del Sistema Financiero (SSF):
El pasado 18 de noviembre la empresa Equifax Centroamérica, S.A. de C.V. presentó una nueva solicitud para ser autorizada como agencia de información de datos sobre el historial crediticio de las personas.
El gobierno anunció que revisará la normativa en materia de información fiscal para adecuarse a los requerimientos internacionales, tratando de no afectar la competitividad del centro bancario.
Esta revisión será realizada por la recientemente creada Comisión de Alto Nivel Presidencial para la Defensa de los Servicios Internacionales y Financieros (Candsif) que está conformada por representantes del sector público y privado y buscará dar insumos en la materia sin desatender los intereses nacionales.
Luego de cerrar la operación de la proveedora de información Dicom, división de Equifax, las autoridades financieras autorizaron a operar a las empresas TransUnion El Salvador y Procrédito.
Del comunicado de la Superintendencia del Sistema Financiero de El Salvador (SSF):
El Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero de El Salvador autorizó la solicitud de la empresa TransUnión El Salvador S.A.
La Comisión de Valores de British Columbia, en Canadá, emitió una resolución que impide a los dos principales ejecutivos de Petaquilla negociar acciones de la empresa hasta que se presente la información financiera al cierre de julio 2014.
Los problemas siguen para Petaquilla Minerals, que incumplió con el acuerdo de pago salarial que debía ser finiquitado el pasado octubre y ahora se ha dado a conocer que dos de sus directivos han sido vetados para vender o comprar acciones de la compañía.
La cartera de microcrédito en América Latina y el Caribe asciende a más de $40 mil millones, es otorgado por más de 1.000 instituciones, y llega a más de 22 millones de clientes.
Del comunicado del Banco Interamericano de Desarrollo (BID):
Nuevo informe documenta expansión significativa del microcrédito en América Latina y el Caribe
GUAYAQUIL, Ecuador – El microcrédito en América Latina y el Caribe se mantiene pujante y continúa su expansión de la última década, experimentando un aumento en su número de clientes, una gran variedad de instituciones, y una tendencia a la baja en las tasas de interés, de acuerdo con nuevos datos dados a conocer hoy aquí por el Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN), miembro del Grupo BID.
Panamá, Bahrein, las islas Cook, Nauru y Vanuatu son los países que han rechazado adherirse al acuerdo de intercambio automático de información fiscal de la OCDE.
Reseña Laestrella.com.pa que "... Según los datos comunicados por el Foro Global sobre las Transparencia, vinculado a la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), estos cinco estados son los únicos que no han mostrado disposición a adherirse a ese intercambio automático."
El gobierno colombiano anunció un entendimiento para la negociación de un tratado de doble tributación según estándares OCDE, por lo que quitará a Panamá de su lista de paraísos fiscales.
Del comunicado del Ministerio de Hacienda de Colombia:
Colombia y Panamá logran acuerdo para luchar contra evasión de impuestos
Después de varios días de negociación, ambas naciones se comprometieron a la firma de un acuerdo para la cooperación en el intercambio de información tributaria.
451 empresas panameñas entre bancos, casas de valores, fiduciarias y otros ya están registradas para el cumplimiento de la norma.
Aunque el Departamento del Tesoro de EE.UU. recientemente anunció la extensión del plazo para la entrada en vigencia de la ley Fatca, los países siguen firmando los acuerdos que establecen el reporte de información financiera de los ciudadanos estadounidenses que tengan cuentas bancarias en el exterior.
El presidente del Banco Central señala que esto evitaría que Guatemala sea considerado internacionalmente como un paraíso fiscal.
Lo explicó Edgar Barquín, presidente del Banco de Guatemala (Banguat). El funcionario añadió que la aprobación el próximo año en EE.UU de la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extranjero (Facta en inglés) sería incompatible con Guatemala donde no existe una ley que libere el secreto bancario.
Desde el 13 de setiembre, la SMV suspendió de manera indefinida la licencia de la casa de valores Dapes Brokers Corp.
La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) determinó que la empresa no cuenta con los requisitos para trabajar como una casa de valores.
“…existe personal que no labora en la casa de valores que puede entrar y salir libremente de la misma” y “la documentación y expedientes de clientes se encuentran sin ningún tipo de seguridad”.
Las medidas impulsadas por el Tesoro de los EE.UU. para perseguir evasores norteamericanos afectarán a unos 150.000 clientes bancarios en el país.
A finales de abril de 2014, las instituciones financieras deben adherirse al Departamento de Tesorería de EE.UU. pues en junio se publicarán las entidades que suscribieron los compromisos que exige Fatca, lo que se usará como requisito para buscar financiamiento externo con fuentes de ese país.
Preparan un Acuerdo Intergubernamental Modelo 1 con el Tesoro de EE.UU. para la aplicación de la Ley para el cumplimiento fiscal de las cuentas en el extranjero.
“El Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) está trabajando en unión a un consultor externo con el propósito de preparar la estrategia de negociación”, reseña el artículo de Panamaamerica.com.pa.
Postergan para el 1º de julio de 2014 el cumplimiento de la obligación de informar sobre cuentas bancarias en el extranjero de los ciudadanos de Estados Unidos.
Así lo informó el Tesoro de los Estados Unidos mediante un comunicado, donde explican que "debido al enorme interés de países de todo el mundo" extendería por seis meses la fecha límite para cumplir con la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras (FATCA, por sus siglas en inglés), hasta el 1 de julio de 2014.
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