Con el objetivo de de actualizar el Acuerdo Intergubernamental para la efectividad de la Ley sobre el Cumplimiento Fiscal relativo a Cuentas Extranjeras, firmado por las dos partes en 2013, los gobiernos de ambos países suscribieron un acuerdo complementario de FATCA.
Con la suscripción del Acuerdo complementario se actualizará el fundamento jurídico del Acuerdo FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act), con lo establecido en el Acuerdo con el Gobierno de los Estados Unidos de América para el intercambio de información en materia tributaria, el cual entrará en vigor el próximo mes de setiembre, informó el Ministerio de Hacienda de Costa Rica.
Desde el pasado 17 de junio entró en vigencia el Convenio con la República de Italia para el intercambio de información en materia tributaria.
La suscripción de este acuerdo bilateral se hizo en mayo de 2016 y establece las disposiciones por medio de las cuales se regulará el intercambio de información tributaria entre ambas jurisdicciones, a la vez que busca fortalecer la lucha internacional contra la evasión fiscal.
Además del acuerdo que permitirá el intercambio de información financiera y tributaria, ambos países decidieron remover a cada uno de ellos de las listas de naciones que no fomentan la transparencia.
Del comunicado del Ministerio de Economía y Finanzas de Uruguay:
7 de Mayo 2018. El subsecretario Pablo Ferreri recibió al vicecanciller de Panamá Luis Miguel Hincapié y a una delegación de su Administración Tributaria, con motivo del reciente acuerdo alcanzado entre los dos países con el objetivo de iniciar el intercambio de información en materia tributaria, con intercambio sobre cuentas financieras del 2017. (7-05-2018)
Desde 1999 Costa Rica se encontraba en la lista de naciones consideradas como paraísos fiscales por el país sudamericano.
Del comunicado del Ministerio de Hacienda:
COSTA RICA SALE DE LISTA DE PARAÍSOS FISCALES DE BRASIL
La Secretaría de Ingresos Federales de Brasil (Receita Federal do Brasil o RFB) retiró a Costa Rica de la lista de países con tributación favorecida, conocida como paraísos fiscales.
El gobierno panameño anunció que con la adhesión al Acuerdo Multilateral entre Autoridades Competentes se ampliará la red de países con los que se intercambiará información financiera de forma automática a partir de 2018.
Del comunicado del Ministerio de Relaciones Exteriores:
15 de diciembre 2017. La República de Panamá se adherirá al Acuerdo Multilateral entre Autoridades Competentes (MCAA, por sus siglas en inglés), que permitirá ampliar su red de acuerdos de intercambio automático de información de manera eficaz y económica para el país.
A partir del 2018 regirá el acuerdo de intercambio de información financiera y tributaria de cuentas de argentinos en Panamá y de panameños en el país sudamericano.
Del comunicado de la Administración Federal de Ingresos Públicos de Argentina:
A partir del año que viene tendrá información de las cuentas bancarias
El administrador federal de Ingresos Públicos, Alberto Abad se reunió con Luis Miguel Hincapié, viceministro de Relaciones Exteriores de Panamá y funcionarios de la Direccion General de Ingresos de ese país.
El gobierno advierte que de no ratificarse en el Congreso el convenio de Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal, el país corre riesgo de ser incorporado a las listas de países no cooperantes.
El Ministerio de Finanzas de Guatemala califica de "indispensable" la ratificación legislativa de la Convención sobre Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal adoptada por el Consejo de Europa y los países miembros de la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE).
La Convención de Asistencia Mutua Fiscal aprobada por la Asamblea aumenta de 30 a 107 el número de jurisdicciones socias o naciones con las Panamá puede intercambiar información.
Del comunicado del Ministerio de Economía y Finanzas:
Con la adhesión de Panamá a la Convención Sobre Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal (MAC, por sus siglas en inglés), el país eleva el número de jurisdicciones socias o naciones con las que puede realizar un intercambio de información de 30 a 107. Con ello se reitera el compromiso con los estándares internacionales de transparencia fiscal, esenciales para proteger la integridad del país como centro de servicios.
Para el gobierno francés no queda claro el alcance del acuerdo firmado recientemente por Panamá para el intercambio automático de información fiscal bilateral con países de la OCDE.
El acuerdo firmado a finales de Octubre por Panamá no parece ser suficiente para Francia, que decidió mantener al país centroamericano en su lista de naciones consideradas paraísos fiscales.
Iniciarán las negociaciones para implementar un acuerdo de intercambio de información y cooperación en materia fiscal.
Del comunicado del Ministerio de Economía y Finanzas de Panamá:
El Gobierno de la República de Panamá y el Reino de Bélgica acordaron dar inicio a las negociaciones de un instrumento que facilite el intercambio de información fiscal entre ambos países, como parte del compromiso del país de ampliar la cooperación en materia fiscal y que ya incluye negociaciones con países como Alemania, Japón y Singapur, entre otros.
El convenio firmado por la administración Solís para intercambiar información tributaria con Italia aún debe ser aprobado por la Asamblea Legislativa.
Del comunicado del Ministerio de Hacienda:
Representantes de los Gobiernos de Costa Rica e Italia firmaron este viernes un acuerdo que permitirá el intercambio de información de carácter tributario entre ambos países.
En medio de la crisis de los Panamá Papers, los gobiernos panameño y colombiano reanudaron las conversaciones para lograr un acuerdo de intercambio de información fiscal.
Del comunicado del Ministerio de Relaciones Exteriores de Panamá:
La República de Panamá reanudó (el miércoles 13 de abril) en Bogotá, las negociaciones con la República de Colombia para la Cooperación entre Autoridades Administrativas en materia de lavado de activos y otros temas, y para un acuerdo para evitar la doble tributación.
El gobierno panameño anunció su voluntad de revisar prácticas vigentes en el sistema legal y financiero y de colaborar con otros gobiernos en procesos judiciales por delitos financieros y fiscales.
A raíz de la filtración masiva de información financiera de una firma de abogados panameña, el Gobierno anunció que evaluará las prácticas que tienen que ver con su sistema financiero y que colaborará con otras jurisdicciones que investiguen a ciudadanos sospechosos de actividades criminales, incluyendo evasión fiscal. El anuncio lo hizo el presidente Juan Carlos Varela.
La organización niega la pretensión panameña de concretar el intercambio automático de información fiscal con un sistema diferente al estándar utilizado por la organización.
La Secretaría General de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) entendió la propuesta de Panamá para intercambiar información fiscal mediante acuerdos bilaterales como un alejamiento de su compromiso con el modelo adoptado por esa organización, y volvió a incluir al país en la lista gris junto a Bahréin, Nauru y Vanuatu, que hasta ahora no han anunciado su adhesión a ese modelo.
Durante la reunión ministerial del G20 Panamá presentará su iniciativa de desarrollar su propio modelo de intercambio automático de información.
Del comunicado de la Cancillería de Panamá:
La República de Panamá invita al G20 a que reconozca la intención del gobierno que lidera el Presidente Juan Carlos Varela, de diseñar su propio modelo de intercambio automático de información, sin que esto implique medidas adversas, basado en el derecho soberano de cada país de adoptar la postura que sea más cónsona con su realidad, aun si dicha postura no acompaña a la de la mayoría de las jurisdicciones.