Argumentando que el país no implementó en el plazo acordado las reformas a las que se había comprometido, la Unión Europea decidió incluirlo nuevamente en su listado de territorios no cooperantes en materia fiscal.
Se firmó un acuerdo para crear un grupo de trabajo sobre cooperación en transparencia fiscal y financiera, con el objetivo d sacar a Panamá de la lista francesa de países no cooperadores en materia fiscal.
El Ministerio de Economía y Finanzas de Panamá informó que el grupo de trabajo contribuirá al fortalecimiento de la cooperación, a mejorar el intercambio de información de carácter fiscal, promover la transparencia financiera y la lucha contra el lavado de dinero, enfocándose en buscar mecanismos y prácticas más eficientes para el intercambio de información para fines fiscales, dentro del marco de lo establecido en los convenios tributarios vigentes entre las partes, incluyendo todos los aspectos del proceso, desde la elaboración y envío, hasta la recepción y respuesta de las solicitudes de intercambio de información.
Argumentando que el país "cumple todos los compromisos en materia de cooperación fiscal", la Unión Europea decidió retirarlo de su lista de naciones y territorios considerados como no cooperadores.
Albania, Costa Rica, Mauricio, Serbia y Suiza han aplicado, antes del plazo establecido, todas las reformas necesarias para cumplir los principios de buena gobernanza fiscal de la Unión Europea (UE).
En la nueva versión de la lista de países no cooperantes en temas fiscales que elabora la Unión Europea, el país centroamericano ya no figura.
En diciembre de 2017 Panamá fue incluido por el Consejo de Ministros De Economía y Finanzas de la Unión Europea, en el Anexo II de la Lista de jurisdicciones no cooperadoras en asuntos fiscales.
El 1 de enero comenzó la aplicación de los efectos del decreto firmado por el gobierno francés en abril de 2016, incluyendo nuevamente al país en la lista de naciones consideradas paraísos fiscales.
Para el gobierno francés no quedó claro el alcance del acuerdo firmado en octubre por Panamá para el intercambio automático de información fiscal bilateral con países de la OCDE, y no derogó el decreto firmado en abril, que incluía a Panamá en la lista a partir de enero de este año.
Trece bancos extranjeros con operaciones en New York deben informar sobre sus relaciones con la firma panameña Mossack Fonseca incluyendo comunicaciones, registros telefónicos y de cualquier transacción.
Un artículo en Bloomberg reseña que el Departamento de Servicios Financieros (DFS) de Nueva York pidió a 13 bancos con oficinas en ese Estado, entre los que se encuentra Deutsche Bank AG, Credit Suisse Group AG, Commerzbank AG, ABN Amro Group NV y Societe Generale SA, que proporcionen comunicaciones, registros telefónicos y los registros de otras transacciones, entre sus sucursales de Nueva York y los empleados o agentes de el bufete de abogados, Mossack Fonseca & Co. Los bancos interrogados no están acusados de mala conducta.
En medio de la polémica generada por los Panamá Papers, el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica reconoció los esfuerzos que ha hecho el país en materia de transparencia.
Del comunicado del Grupo Latinoamericano de Acción Financiera (GAFILAT):
"... Relación de la situación actual con la Evaluación de Panamá:
Panamá es un miembro de GAFILAT y como tal será evaluado en el marco de la Cuarta Ronda de Evaluaciones Mutuas el año próximo (2017), con base en el calendario de evaluaciones aprobado por el organismo. Recientemente. Panamá ha realizado un esfuerzo considerable en mejorar su sistema ALA/ CFT, lo que incluyó la modificación de su ordenamiento legal, mismo que ha sido reconocido por el GAFI; es importante destacar que dichas medidas serán objeto de la próxima evaluación a realizarse a dicho país.
El gobierno panameño anunció su voluntad de revisar prácticas vigentes en el sistema legal y financiero y de colaborar con otros gobiernos en procesos judiciales por delitos financieros y fiscales.
A raíz de la filtración masiva de información financiera de una firma de abogados panameña, el Gobierno anunció que evaluará las prácticas que tienen que ver con su sistema financiero y que colaborará con otras jurisdicciones que investiguen a ciudadanos sospechosos de actividades criminales, incluyendo evasión fiscal. El anuncio lo hizo el presidente Juan Carlos Varela.
La ingeniería fiscal legal es una práctica empresarial obligatoria si se quiere ser competitivo en el mundo globalizado de hoy, y esto pueden permitirse desconocerlo solamente quienes no son empresarios.
EDITORIAL
Con la misma firmeza que criticamos al empresario que evade impuestos o corrompe funcionarios para lograr un contrato, debemos defender toda práctica empresarial encuadrada en la legalidad que persiga el mejor uso de los recursos disponibles para la generación de riqueza a través de la producción de bienes y servicios, que eso es lo que hacen las empresas.
La organización niega la pretensión panameña de concretar el intercambio automático de información fiscal con un sistema diferente al estándar utilizado por la organización.
La Secretaría General de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) entendió la propuesta de Panamá para intercambiar información fiscal mediante acuerdos bilaterales como un alejamiento de su compromiso con el modelo adoptado por esa organización, y volvió a incluir al país en la lista gris junto a Bahréin, Nauru y Vanuatu, que hasta ahora no han anunciado su adhesión a ese modelo.
El país aún no cumple con el estándar anterior de la OCDE, y ahora se agregan nuevas exigencias en términos de intercambio automático de información.
Mientras trata de salir de la lista gris de la Gafi, Panamá enfrenta ahora una nueva exigencia de parte de la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económicos (OCDE), que modificó el estándar de cumplimiento de intercambio automático de información, lo que debe cumplido por Panamá para no recibir sanciones.
Mientras la región aún se prepara para comenzar a cumplir con la ley Fatca de EE.UU., los países de la OCDE ya trabajan en un Estándar Global Único para el Intercambio Automático de Información.
Al Fatca se sumaría ahora el Estándar Global Único para el Intercambio Automático de Información CRS (Gatca), de los países europeos de la OCDE, "... que permite que la información tributaria de sus residentes fiscales sea compartida entre ellos."
El sector privado propone medidas de retorsión ahora, ya que la inminencia de grandes proyectos que requieren inversiones del extranjero, las haría más efectivas.
El gremio privado rechaza la inclusión de Panamá en la lista de "paraísos fiscales" de la Comisión Europea. Los empresarios piden a las autoridades defender los intereses nacionales y aplicar la ley de retorsión.
El convenio prevé el intercambio de información de cuentas financieras, incluyendo saldos, intereses, dividendos y ganancias de ventas de activos financieros, tanto para personas físicas como jurídicas.
Del comunicado del Ministerio de Hacienda de Costa Rica:
COSTA RICA SUSCRIBIÓ ACUERDO MULTILATERAL DE INTERCAMBIO AUTOMÁTICO DE INFORMACIÓN DE LA OCDE
Una iniciativa que se estudia en la Asamblea Legislativa permitiría el levantamiento del secreto bancario por cuestiones tributarias, sin la mediación de la orden de un juez.
La reforma al código de Normas y Procedimientos Tributarios permitiría a la Administración Tributaria el acceso a información bancaria de clientes, en caso de ser requerido. Esta modificación es parte de los requisitos que se le exige al país para ingresar a la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OECD).