Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico, acuerdos de intercambio de información fiscal, información fiscal y Cumplimiento en Centroamérica
El gobierno advierte que de no ratificarse en el Congreso el convenio de Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal, el país corre riesgo de ser incorporado a las listas de países no cooperantes.
El Ministerio de Finanzas de Guatemala califica de "indispensable" la ratificación legislativa de la Convención sobre Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal adoptada por el Consejo de Europa y los países miembros de la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE).
Para el gobierno francés no queda claro el alcance del acuerdo firmado recientemente por Panamá para el intercambio automático de información fiscal bilateral con países de la OCDE.
El acuerdo firmado a finales de Octubre por Panamá no parece ser suficiente para Francia, que decidió mantener al país centroamericano en su lista de naciones consideradas paraísos fiscales.
El gobierno panameño anunció su voluntad de revisar prácticas vigentes en el sistema legal y financiero y de colaborar con otros gobiernos en procesos judiciales por delitos financieros y fiscales.
A raíz de la filtración masiva de información financiera de una firma de abogados panameña, el Gobierno anunció que evaluará las prácticas que tienen que ver con su sistema financiero y que colaborará con otras jurisdicciones que investiguen a ciudadanos sospechosos de actividades criminales, incluyendo evasión fiscal. El anuncio lo hizo el presidente Juan Carlos Varela.
La organización niega la pretensión panameña de concretar el intercambio automático de información fiscal con un sistema diferente al estándar utilizado por la organización.
La Secretaría General de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) entendió la propuesta de Panamá para intercambiar información fiscal mediante acuerdos bilaterales como un alejamiento de su compromiso con el modelo adoptado por esa organización, y volvió a incluir al país en la lista gris junto a Bahréin, Nauru y Vanuatu, que hasta ahora no han anunciado su adhesión a ese modelo.
El gobierno se unió a la lista de jurisdicciones de la OCDE que intercambian información fiscal automáticamente, pero anunció que comenzará a aplicar el mecanismo recién en 2018.
Del comunicado del Ministerio de Relaciones Exteriores:
El Gobierno de la República de Panamá aclara ante los usuarios de la plataforma financiera y de servicios en Panamá, así como a la comunidad internacional, que el país ha anunciado su compromiso de aplicar el mecanismo de intercambio de información automática a partir del año 2018, y que el mismo se realizará estrictamente de manera bilateral, recíproca y condicionada, a fin de garantizar la protección de la confidencialidad, tal como fue anunciado por el Presidente Juan Carlos Varela el pasado mes de septiembre durante la 70° Asamblea General de Naciones Unidas, en Nueva York.
El país aún no cumple con el estándar anterior de la OCDE, y ahora se agregan nuevas exigencias en términos de intercambio automático de información.
Mientras trata de salir de la lista gris de la Gafi, Panamá enfrenta ahora una nueva exigencia de parte de la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económicos (OCDE), que modificó el estándar de cumplimiento de intercambio automático de información, lo que debe cumplido por Panamá para no recibir sanciones.
Mientras la región aún se prepara para comenzar a cumplir con la ley Fatca de EE.UU., los países de la OCDE ya trabajan en un Estándar Global Único para el Intercambio Automático de Información.
Al Fatca se sumaría ahora el Estándar Global Único para el Intercambio Automático de Información CRS (Gatca), de los países europeos de la OCDE, "... que permite que la información tributaria de sus residentes fiscales sea compartida entre ellos."
El convenio prevé el intercambio de información de cuentas financieras, incluyendo saldos, intereses, dividendos y ganancias de ventas de activos financieros, tanto para personas físicas como jurídicas.
Del comunicado del Ministerio de Hacienda de Costa Rica:
COSTA RICA SUSCRIBIÓ ACUERDO MULTILATERAL DE INTERCAMBIO AUTOMÁTICO DE INFORMACIÓN DE LA OCDE
Panamá, Bahrein, las islas Cook, Nauru y Vanuatu son los países que han rechazado adherirse al acuerdo de intercambio automático de información fiscal de la OCDE.
Reseña Laestrella.com.pa que "... Según los datos comunicados por el Foro Global sobre las Transparencia, vinculado a la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), estos cinco estados son los únicos que no han mostrado disposición a adherirse a ese intercambio automático."