Guatemala: Acceso a información bancaria de empresas

En febrero entra en vigencia la ley que autoriza a levantar el secreto bancario de empresas y personas con una orden judicial a solicitud de las autoridades tributarias.

Jueves 26 de Enero de 2017

Los bancos se preparan para la entrada en vigencia de la legislación en febrero próximo, modificando sus procesos para poder responder con mayor agilidad ante los requerimientos que plantee la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT).

José Angel López, miembro del Consejo Administrativo de la Asociación Bancaria de Guatemala (ABG), comentó a Elperiodico.com.gt que "...'Las mejoras significarían un trabajo adicional no remunerado y más gastos, pero se busca que los sistemas tecnológicos puedan facilitar la información en los plazos establecidos en ley, con fluidez y al menor costo posible'."

A partir de febrero de 2017 la SAT podrá requerir a las entidades sujetas a supervisión financiera información sobre movimientos bancarios,  transacciones, inversiones, activos disponibles u otras operaciones y servicios realizados por cualquier persona individual y jurídica, ente o patrimonio. La norma indica que las solicitudes se harán "en aquellos casos que exista duda razonable en torno a actividades u operaciones que ameriten un proceso de investigación y siempre que dicha información se solicite con propósitos tributarios, incluyendo acciones de control y fiscalización bajo las garantías de confidencialidad”.



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