Argumentando los avances del país en materia de cooperación internacional en el área fiscal, la OCDE anunció que no incluirá a Panamá en la lista de países no cooperantes.
Miércoles 28 de Junio de 2017
La decisión se basó en los avances realizados por Panamá en la adecuación de su marco legislativo, la ampliación de socios para el intercambio de información tributaria y la labor que realiza la DGI para atender solicitudes de información.
Del comunicado del Ministerio de Economía y Finanzas:
28 de Junio. - Panamá obtuvo una calificación positiva en la evaluación del intercambio de información fiscal del Foro Global sobre Trasparencia e Intercambio de Información Tributaria de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE).
El Foro asignó una calificación temporal de “cumplidor en gran medida” al país, la segunda mejor nota que se puede obtener, explicó Publio Cortés, Director General de Ingresos.
La decisión se basó en los avances realizados por Panamá en la adecuación de su marco legislativo, la ampliación de socios para el intercambio de información tributaria y la labor que realiza la DGI para atender solicitudes de información.
Los resultados, dados a conocer hoy, implican que Panamá no será incluido en la lista de países no cooperadores con los estándares de transparencia fiscal del G-20. La inclusión del país en la lista hubiese tenido consecuencias negativas tanto en lo reputacional como en lo práctico.
La calificación del Foro Global es considerada en el proceso de revisión que sobre el tema también realiza la Unión Europea.
Para elaborar su lista, el G-20 solicitó al Foro Global que se establecieran criterios para determinar el cumplimiento de los países con los estándares de transparencia fiscal.
Uno de esos criterios hace referencia a la necesidad de obtener una buena calificación en el proceso de revisión paritaria del Foro Global en materia de intercambio de información fiscal.
Mediante el procedimiento de evaluación abreviada conocido como fast track jurisdicciones como Panamá tenían la oportunidad de ser revisadas de forma rápida para mejorar su calificación.
En preparación al fast track, Panamá adoptó una serie de normas que, entre otros avances, permiten identificar a los beneficiarios finales de las personas jurídicas, obligan a mantener registros contables a compañías offshore y otorgan más poderes coercitivos a la DGI para establecer sanciones.
Además se ratificó, en tiempo récord, la Convención Multilateral sobre Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal que permite intercambiar información, a requerimiento, con más de 100 países.
La calificación de esta evaluación es un reconocimiento importante, pero también implica el reto de lograr que el resultado definitivo, en 2018, sea igual o mejor que el obtenido de forma temporal, indicó el Director General de Ingresos.
“Esta excelente noticia es un reflejo de la política de transparencia fiscal impulsada por el Gobierno del Presidente Juan Carlos Varela y liderada por trabajo en equipo del Ministerio de Relaciones Exteriores y del Ministerio de Economía y Finanzas”, agregó Cortés.
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El reporte de la OECD evalúa como "no satisfactorio" el cumplimiento del país entre julio 2012 y junio 2015, pero destaca los avances logrados en los últimos meses.
Del comunicado del Ministerio de Relaciones Exteriores:
En el marco de la reunión anual del Foro Global de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), se aprobó el reporte de Panamá con respecto a la implementación de estándares de transparencia e intercambio de información para fines fiscales, y se reconoció el importante avance que ha realizado el país en los últimos meses, resaltando el compromiso con el intercambio automático de información, la actualización del marco legal para facilitar la cooperación internacional y la reciente adhesión a la Convención sobre Asistencia Administrativa Mutua en Materia Fiscal (MAC, por sus siglas en inglés).
La OCDE señala el no cumplimiento del estándar exigido en cuanto a revelación de la información sobre los beneficiarios finales de las personas jurídicas.
En la revisión realizada por el Foro Global para la Transparencia y el Intercambio de Información, de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), Costa Rica aparece en la lista de naciones que continúan sin presentar avances significativos en materia de transparencia fiscal.
La adhesión al Convenio Multilateral implica compartir información tributaria con 23 países, permitiendo avanzar en políticas de transparencia internacional y en la lucha contra la evasión de impuestos.
Del comunicado del Ministerio de Hacienda:
COSTA RICA FIRMÓ CONVENCIÓN INTERNACIONAL DE COOPERACIÓN TRIBUTARIA CON 23 PAÍSES
Ante su inclusión en la lista de países sin la suficiente "transparencia fiscal", Panamá solicita un Reporte Suplementario que contemple todo lo implementado en la materia desde mayo de 2010.
Del comunicado del Ministerio de Economía y Finanzas de Panamá:
1. A partir de septiembre de 2009, Panamá ejecuta una estrategia cuyos objetivos son el de promover el desarrollo económico de Panamá, defender el buen nombre del país, y excluirlo de las listas discriminatorias de la OCDE y de otros países, entre otros. Panamá está comprometido en implementar los principios del intercambio de información efectivo y la transparencia en materia tributaria.